税優遇を使い倒す NISA、つみたてNISA、iDeCoの比較

こんにちは。堤国之助(twitter：kuninosuke1)です。

　当サイトでは多様な資産運用法をおススメしています。今回は運用に際して、高コスパで運用するために必須となる、税優遇制度のNISA、つみたてNISA、iDeCoについて、ご紹介したいと思います。

3つの税制度を比較
利用検討の具体例

3つの税制度を比較

　国内の個人投資家が利用しやすい税優遇制度にはNISA、つみたてNISA、iDeCoの3つがあります。どれも運用益が非課税となる制度ですが、それぞれにメリット、デメリットがあります。

　NISAは、個別株投資が可能であること、そして最大120万/年まで投資可能な点が魅力です。一方で、投資期間が5年間（最大10年間）と定められているため、積立投資にはあまり向いていません。

　対して、つみたてNISAは名前の通り積立て投資向けの税優遇制度です。運用期間が最大20年で、途中の現金化も可能です。デメリットとしては、最大40万円/年までと投資金額が低いこと、また投資対象が一部の投資信託とETFに決められている点です。

　NISA、つみたてNISAで気をつけなければならない点は、NISAとつみたてNISAは、どちらか一方しか利用できないということです。どちらの制度を利用するかは、投資結果に大きな影響を与えますので、自分の投資スタイルに合わせて利用を検討してください。

　iDeCoは個人型確定拠出年金のことで、60歳まで毎月一定金額を投資し、投資信託や定期預金、保険などの金融商品を選んで運用し、60歳以降に運用した資産を受け取る制度です。メリットとしては、投資額が全額「所得控除」となる点です。例えば年収500万の30歳サラリーマンが毎月68,000円投資した場合、60歳までで約489万円の節税効果が生まれます。デメリットは、60歳まで現金化できないことが第一に挙げられます。また、上記二つの制度と異なり、勤め先によっては利用が出来ません。そのため、まずは自分がiDeCoを利用可能か、給与課等に確認してみてください。

NISA

[メリット] ：個別株投資が可能、投資金額が最大120万/年、いつでも現金化可能

[デメリット] ：運用期間が5年間（最大10年間）

つみたてNISA

[メリット] ：いつでも現金化可能、運用期間が最大20年間

[デメリット] ：投資金額が最大40万/年、投資商品が限定的（投資信託とETF）

iDeCo

[メリット] ：掛け金が所得控除される

[デメリット] ：60歳まで現金化できない、勤め先によっては利用できない

	NISA	つみたてNISA	iDeCo
年間投資額の上限	120万	40万	14万4000～ 81万6000
運用期間	5年（最大10年）	20年	60歳まで
途中換金	可能	可能	60歳まで不可
運用商品	株・投資信託・ ETF・REIT 等	一部の投資信託・ETF	定期預金・投資信託・保険
資金の引き出し	いつでも可	いつでも可	60歳まで不可

利用検討の具体例

　上記メリット・デメリットを加味し、自分のスタイルを元にどの制度を利用すべきか、下記表にて検討できます。投資に回せるお金が少なければNISAではなく、つみたてNISAやiDeCoを適しています。当仕様とは別に預貯金があり、60歳まで現金化する必要がなければiDeCoがおススメです。ぜひ、自分に合った制度がどれか、確認してみてください。

	NISA	つみたてNISA	iDeCo
投資に回せるお金が少ない	△	〇	〇
投資用とは別に預貯金がある	〇	〇	◎
頻繁な運用状況チェックが難しい	△	〇	〇
積極的にリスクを取りたい	◎	△	〇
節税効果を最大限活用したい	〇	〇	◎